Agevolazioni mutuo Prima Casa under 36
16 Dicembre 2022
Le agevolazioni mutuo prima casa under 36 sono state previste dal Governo per tutti i giovani che vogliono comprare casa ma non sono nella immediata possibilità di farlo per la difficoltà di accedere al credito.
• accesso prioritario al Fondo di Garanzia
• limite ai tassi di interessi sul mutuo
• accesso al Fondo di Solidarietà Gasparrini
• defiscalizzazione (Bonus Prima Casa)
Fondo Garanzia Giovani
I giovani, per "mettere su casa", possono usufruire del Fondo Garanzia Mutui Prima Casa, istituito dal Ministero dell'Economia e delle Finanze con la legge del 27 dicembre 2013. Il Fondo offre una garanzia pubblica alla banca a favore del cittadino che fa richiesta di un mutuo ipotecario per acquistare la sua prima casa.
Il concetto alla base è che lo Stato si fa garante del mutuatario quando questo non ha le caratteristiche "classiche" per accendere un mutuo come, ad esempio, un contratto di lavoro a tempo indeterminato. Lo Stato quindi rassicura la banca che ha tuttavia la libertà di scegliere se concedere il mutuo o meno.
Una volta stipulata l'ipoteca, in caso di mancato pagamento delle rate, la Banca viene liquidata dal Fondo per l'importo previsto in garanzia. Lo Stato successivamente agirà sul mutuatario per la restituzione della somma.
Fin dall'origine, sono state individuate categorie con priorità di accesso al Fondo. All'inizio rientravano i i giovani under 35 ma solo se titolari di un rapporto atipico. Questo requisito è stato superato dal Decreto sostegni bis del maggio 2021. In era post-Covid, infatti, il Governo ha deciso di dare la stessa opportunità a tutti i giovani, ponendo come unico vincolo, avere un'età inferiore ai 36 anni.
In cosa consiste la misura
Il Fondo offre una garanzia fino al 50% della quota capitale del mutuo. Con il Decreto Sostegni Bis è stato innalzato il limite di garanzia all'80%, ma solo nel caso che si richieda un mutuo superiore all'80% del prezzo d'acquisto della casa (oneri accessori compresi) e si abbia un ISEE non superiore ai 40 mila euro.
Il mutuo ipotecario per il quale richiedere la garanzia pubblica non può essere superiore ai 250 mila euro e deve essere stato stipulato con una Banca aderente all'iniziativa secondo un Protocollo di intesa del 2014 firmato da Ministero dell'Economia e Abi.
Requisiti per agevolazioni al mutuo under 36
Il Fondo di Garanzia è una opportunità interessante per i giovani under 36 che più facilmente possono accedere al credito e accendere un mutuo per realizzare un sogno importante come "mettere su casa". Nello specifico, si può usufruire del Fondo per
- acquisto prima casa
- acquisto prima casa + ristrutturazione e/o interventi per l'efficientamento energetico.
Come detto precedentemente, con il Decreto Sostegni Bis, l'accesso è oggi garantito a tutti i giovani under 36. Tuttavia è necessario rispettare determinati requisiti per essere sicuri che la domanda venga accettata.
Altre proprietà
Il mutuatario che chiede di usufruire del Fondo di Garanzia non deve essere titolare di altre
proprietà immobiliari ad uso abitativo, ad eccezione di immobili ereditati (acquistati per
successione mortis causa), anche in comunione con altri eredi, e utilizzati a titolo gratuito da
genitori o fratelli.
L'unità immobiliare
L'appartamento dei sogni o la casetta semindipendente perfetta per costruire il nido deve
• essere prima casa, quindi diventare l'abitazione principale del mutuatario;
• trovarsi in Italia;
• non appartenere alle categorie catastali A1 (abitazioni di tipo signorile), A8 (ville) e A9 (castelli, palazzi di eminenti pregi artistici e storici) e non deve possedere caratteristiche di lusso come indicato dal decreto del Ministero dei lavori pubblici in data 2 agosto 1969 n 1072.
Altre agevolazioni per acquisto prima casa under 36
Il Fondo è stato rifinanziato anche per il 2023. Ma non è finita qui! A favore dei giovani In sede di
discussione della Legge di Bilancio è passato anche un emendamento al decreto Aiuti che prevede
una revisione dei tassi determinati dalle banche per i mutui under 36. Nei mesi precedenti, infatti,
in seguito all'aumento dei tassi decisi dalla BCE per combattere l'inflazione, le Banche avevano
bloccato i mutui con tassi fissi agevolati perché diventati troppo poco redditizi. La norma sblocca-
mutui consente ora, ma in via eccezionale, anche a richieste per garanzia all'80% di godere di tassi
agevolati.
Moduli e normativa per approfondire li trovi sul sito CONSAP.
Fondo di Solidarietà anche per mutui under 36
I giovani possono accedere anche a un'altra agevolazione, pensata per tutti coloro che a causa di difficoltà economiche temporanee, tali da incidere sul reddito di famiglia, non riescono a far fronte alle rate del mutuo: il Fondo di sospensione mutui per l'acquisto della prima casa, detto anche Fondo Gasparrini.
Questa misura prevede la possibilità di sospendere il pagamento delle rate fino a 18 mesi in base al numero dei giorni di sospensione o di riduzione dell'orario di lavoro.
Per approfondire, puoi leggere la pagina dedicata sul sito del Ministero dell'Economia e delle Finanze.
Il Fondo istituito con legge del 2007 ha subito variazioni al pari con l'andamento della situazione economica. Con la legge di Bilancio 2022, infatti, la platea di coloro che possono accedere al Fondo è stata ampliata (anche liberi professionisti/autonomi e cooperative edilizie a proprietà indivisa), è stato tolto l'obbligo di presentare l'ISEE e sono stati ammessi alla sospensione mutui fino a 400 mila euro.
I mutui che già usufruiscono del Fondo di Garanzia Prima casa accedono anche a questa misura
Per approfondire o capire come presentare la domanda, trovi tutto quello che serve sul sito CONSAP.
Bonus prima casa under 36: la defiscalizzazione
La bozza preliminare della legge di Bilancio 2023 (non ancora tradotta in manovra) prevede una ulteriore agevolazione per i giovani che comprano casa: la proroga del Bonus Prima Casa introdotto con il Decreto Sostegni Bis che consiste nella esenzione delle imposte correlate all'acquisto dell'immobile e alla stipulazione del mutuo.
Gli sgravi fiscali sono a favore di giovani.
- under 36
- con ISEE non superiore a 40 mila euro
- per l'acquisto di una prima casa non di lusso o signorile o di pregio storico e artistico
- non titolari di proprietà, uso, usufrutto di altra abitazione nel Comune dove si trova l'immobile da acquistare,
- non proprietari di altro immobile acquistato con agevolazione prima casa (se sì, è necessario venderlo entro un anno dalla data del nuovo acquisto)
- aventi residenza nel Comune dove si trova l'immobile (o da spostare entro 18 mesi dall'acquisto).
L'esenzione riguarda imposte che si corrispondono all'atto di compravendita (e non compromesso):
• imposta di registro
• imposte ipotecaria e catastale
e all'atto di accensione del mutuo:
• imposta sostitutiva, pari allo 0.25% dell'importo complessivo
Per chi acquista casa nuova, si ha diritto invece al credito d'imposta pari all'ammontare dell'IVA che può essere poi utilizzato per
• ridurre imposte di registro, ipotecarie, catastali su successioni o donazioni successive
• a saldo o a detrazione dell'IRPEF nella dichiarazione dei redditi
• in compensazione di tributi, ritenute d'acconto etc
Per approfondire e cogliere tutte le opportunità di questa misura, leggere qui.
